Möglichkeiten zur Regelung des eigenen Nachlasses

Testament

– regelt den Nachlass einer oder- beim gemeinschaftlichen Testament – mehrerer Personen

– kann beim Notar beurkundet werden oder eigenhändig erstellt werden

– bei eigenhändiger Errichtung sind die strengen Formvorgaben zu beachten

– ein gemeinschaftliches Testament kann nur von Ehegatten oder eingetragenen Lebenspartnern zusammen erstellt werden

Erbvertrag

– regelt den Nachlass einer oder auch mehrerer Personen

– muss beim Notar beurkundet werden

– bietet mehr Gestaltungsmöglichkeiten als Testament

– kann von beliebigen Personen gemeinsam abgeschlossen werden, auch von nicht verheirateten Paaren oder von Eltern mit ihren Kindern

Schenkung zu Lebzeiten

– ermöglichen die Übertragung von Vermögenswerten schon zu Lebzeiten „mit warmer Hand“ an die nächste Generation oder an andere nahestehende Personen

– neben steuerliche Erwägungen erfolgen sie oftmals aus familiären Motiven heraus

– Übertragungen von Grundbesitz, Erb- oder Geschäftsanteilen oder die Vereinbarung einer künftigen Schenkung müssen immer beim Notar beurkundet werden

– die konkreten Bedingungen einer Übertragung sollten auf die Interessen und Wünsche der Beteiligten genau abgestimmt werden